Impuestos freelancer: Cómo calcularlos correctamente en 2025

Como freelancer o independiente, es importante que conozcas tus obligaciones fiscales. El gobierno mexicano cobra impuestos a las personas físicas que obtienen ingresos por su actividad económica.
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Te explicaremos cómo calcular los impuestos que debes pagar si eres freelancer o independiente en México.

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¿Cómo calcular impuestos si eres freelancer o independiente?

Para calcular los impuestos que debes pagar como freelancer o independiente, debes tener en cuenta dos tipos de impuestos:

• IVA: Impuesto al Valor Agregado
• ISR: Impuesto sobre la Renta

¿Cómo calcular IVA si soy freelancer o independiente?

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El IVA es un impuesto indirecto que se cobra sobre el consumo de bienes y servicios. Cuando facturas tus servicios, debes cobrar el IVA a tus clientes y pagarlo al SAT.
La tasa del IVA en México es del 16%.
Ejemplo:
Factura:

• Servicio: Diseño de logotipo
• Precio: $10,000 pesos
• IVA: $1,600 pesos

Cálculo:

• IVA: $10,000 pesos * 0.16 = $1,600 pesos

¿Cómo calcular ISR si soy freelancer o independiente?

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El ISR es un impuesto directo que se cobra sobre los ingresos de las personas físicas. Tienes que pagar el ISR sobre tus ingresos netos, una vez que has deducido los gastos relacionados con tu actividad económica.
La tasa del ISR en México depende de tus ingresos.
Ejemplo:
Ingresos totales: $100,000 pesos

El ISR es un impuesto directo que se cobra sobre los ingresos de las personas físicas. Tienes que pagar el ISR sobre tus ingresos netos, una vez que has deducido los gastos relacionados con tu actividad económica.
La tasa del ISR en México depende de tus ingresos.
Ejemplo:
Ingresos totales: $100,000 pesos

• Gastos deducibles: $20,000 pesos
• Ingresos netos: $80,000 pesos
• Tasa de ISR: 2.4%
• ISR a pagar: $1,920 pesos

Cálculo:

• Ingresos netos: $100,000 pesos - $20,000 pesos = $80,000 pesos
• Tasa de ISR: 0.024 * $80,000 pesos = $1,920 pesos

Consejos para calcular impuestos si eres freelancer o independiente

• Regístrate en el SAT como persona física con actividad empresarial y profesional.
• Factura tus servicios a tus clientes.
• Conserva todos los comprobantes de pago originales.
• Declara tus impuestos a tiempo.

¿Qué pasa si no pago mis impuestos?

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Si no pagas tus impuestos, puedes ser sujeto a sanciones por parte del SAT. Las sanciones pueden incluir multas y recargos.
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¿Cómo puedo calcular mis impuestos de forma sencilla?
Puedes utilizar una aplicación de impuestos para calcular tus impuestos de forma sencilla. Estas aplicaciones te permiten ingresar tus ingresos, gastos y deducciones para calcular el monto de los impuestos que debes pagar.

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